Аутсорсинг или штат: как выбрать финансового директора для вашего бизнеса

Финансовый директор (финдир) играет ключевую роль в управлении финансами компании, обеспечивая стратегическое планирование, контроль и анализ финансовых показателей. В условиях быстро меняющейся бизнес-среды компании часто сталкиваются с вопросом: нанимать финансового директора в штат или воспользоваться услугами аутсорсинга. В этой статье мы разберем, кто такой финансовый директор, какие у него обязанности, каким компаниям он нужен, а также сравним два варианта найма.

О чем вы узнаете из статьи:

Кто такой финансовый директор?

Финансовый директор — это одна из ключевых ролей в компании. Если говорить просто, финдир является руководителем, который отвечает за управление финансами компании. Его задача заключается в том, чтобы обеспечить финансовую устойчивость бизнеса, эффективно использовать ресурсы и поддерживать финансовое здоровье компании.

Финансовый директор выполняет множество различных задач, которые разнятся в зависимости от потребностей собственника компании. Обязанности финансового директора, в общем виде, можно представить следующим образом:

1. Финансовое планирование и анализ. Разработка финансовых планов, прогнозов и бюджетов, а также анализ финансовых результатов, с целью выявления отклонений и разработки стратегии для их коррекции.

2. Управление денежными потоками. Обеспечение эффективного управления денежными потоками.

3. Управление рисками. Оценка возможных финансовых рисков (например, по кредитам, вкладам, инвестициям и т.д.), а также работа над минимизацией их появления и влияния на бизнес.

4. Контроль и отчетность. Составление отчетов для внутренних (в основном) и внешних пользователей, контроль показателей, эффективности инвестиций.

5. Бюджетирование. Участие в процессе бюджетирования, контроль выполнения бюджета и анализ отклонений.6. Финансовая стратегия. Формирование стратегии развития компании (откуда и куда должны поступать денежные средства для реализации целей компании).

Каким компаниям нужен финансовый директор?

На самом деле, финансовый директор необходим практически каждому бизнесу, как минимум, для:

— грамотного построения управленческого учета с учетом всех необходимых показателей, регламентов и стандартов;

— контроля и анализа показателей (мало выстроить УУ, важно его еще регулярно вести и анализировать, формулировать выводы и предложения по улучшению показателей);

— понятного объяснения результатов анализа собственнику (не каждый руководитель владеет специализированными терминами и знаниями, в этом может помочь финдир, который сможет трактовать их в понятном виде и на «знакомом языке»);

— формирования плана развития компании (формулирование конкретных общих и промежуточных целей, и способов их достижения);

— оценки идей и нововведений (например, как повлияют на прибыль акции и скидки, внедрение нового направления и т.д.).

Также, несомненно, финансовый директор необходим средним и крупным компаниям, у которых много контрагентов, обязательств, сложные бизнес-процессы и финансовая структура и т.д. 

Штатный финансовый директор

Штатный финдир необходим, в основном, крупным компаниям со сложной структурой и множеством финансовых операций. Штатный специалист более глубоко погружается в процессы, тесно взаимодействует с другими сотрудниками компании, отслеживает все направления. При этом зачастую, при таком раскладе, необходимо создавать полноценный финансовый отдел.

Плюсы найма финансового директора в штат:

— глубоко погружается и хорошо знает специфику компании, что позволяет ему лучше адаптировать финансовую стратегию к внутренним условиям;

— постоянное присутствие в офисе обеспечивает оперативность в принятии решений и большее влияние на других сотрудников;

— может стать важной частью команды и развиваться вместе с компанией.

Минусы:

— заработная плата, налоги, отпускные, больничные, бонусы, расходы на обучение и развитие могут существенно увеличить затраты компании;

— увольнение или замена штатного финдира может привести к замедлению принятия финансовых решений и нарушению процесса ведения управленческого учета, что способно вызвать простои и ошибки в отчетности, влияющие на стратегическое развитие компании;

— один человек может не обладать всем необходимым спектром знаний и опытом работы с разными компаниями и сферами деятельности. 

Аутсорсинг финансового директора

Для начинающих предпринимателей, а также малого и среднего бизнеса финдир на аутсорсе является более подходящим и выгодным решением.  

Плюсы передачи функции на аутсорсинг:

— снижаются затраты, так как оплата осуществляется только за услуги, а сам специалист может вести более одного клиента, из-за чего уровень денежного вознаграждения не настолько высок, как у штатного сотрудника, работающего исключительно с одной компанией (важно отметить, что многие компании, в том числе наша, устанавливают лимит клиентов на одного специалиста, например, не более 3-х, чтобы работать максимально эффективно и вовлеченно);

— аутсорсинговые компании имеют в штате опытных специалистов с широким спектром знаний в разных сферах деятельности, опытом работы с разными компаниями, что позволяет получать услуги высокого качества, а также внедрять новые знания и опыт в бизнес;

— возможность изменять объем услуг в зависимости от потребностей бизнеса без необходимости найма или увольнения сотрудников;

— работа с аутсорсинговой компанией снижает риски, связанные с увольнением ключевых сотрудников, поскольку услуги предоставляются командой специалистов, которые являются взаимозаменяемыми, не потребуется тратить время и ресурсы на найм нового специалиста.

Минусы:

— может быть менее погружен в специфику вашего бизнеса;

— не присутствует постоянно на рабочем месте (например, специалист может находиться на встрече с другим клиентом, из-за чего время ответа может быть несколько увеличено);

— меньше коммуникации с штатными сотрудниками (они либо есть, но очень ограничены, либо их нет совсем, из-за чего штатные сотрудники могут быть менее вовлечены в соответствующие процессы, связанные с работой финдира).

Как выбрать подходящий вариант для вашего бизнеса?

Когда речь заходит о выборе между финансовым директором на аутсорсе и штатным финансовым директором, не существует правильного или неправильного ответа, важно учитывать размеры и потребности компании. 

Для крупных предприятий со сложной структурой, большим количеством отделов и большим объемом финансовых операций, штатный финансовый директор может быть более подходящим выбором. Такой специалист будет более глубоко погружен в специфику бизнеса, лучше понимать внутренние процессы и быстрее реагировать на изменения, так как он всегда находится «на месте». 

Однако для малого и среднего бизнеса финансовый директор на аутсорсе зачастую является более выгодным и рациональным решением. Во-первых, этот вариант позволяет существенно сократить затраты на содержание высококвалифицированного специалиста. Ведение бизнеса требует постоянного контроля над издержками, и зарплата штатного финансового директора, включая налоги, премии и социальные выплаты, может стать значительной статьей расходов. К тому же, на аутсорсинг часто идут компании, которые не нуждаются в ежедневной работе финансового директора «на полный день». В таких случаях аутсорсинг становится не только дешевле, но и логичнее: вы платите только за реально оказанные услуги, избегая излишних расходов на постоянное содержание сотрудника.

Еще одним преимуществом является возможность работать с профессионалами, которых компания, возможно, не смогла бы позволить себе нанять в штат на постоянной основе. Аутсорсинговые компании часто сотрудничают с опытными финансовыми директорами, имеющими обширный опыт в разных отраслях и с различными бизнес-моделями. Такой специалист приносит в компанию новые знания, свежий и объективный взгляд со стороны, что может быть недоступно сотрудникам внутри компании. Кроме того, работа с аутсорсинговой компанией, как правило, включает в себя наличие строгих договоренностей и контрактов, что минимизирует юридические риски и повышает прозрачность взаимоотношений.

Для небольших компаний, которые только развиваются, часто важно иметь возможность быстро адаптироваться к изменениям на рынке. Благодаря аутсорсингу можно менять объем и состав услуг в зависимости от текущих потребностей бизнеса. Штатный финансовый директор, напротив, может быть не столь гибким в этом плане, так как его функционал уже определен и ограничен рамками трудового договора.

Если говорить в общем, то привлечение финансового директора позволит собственнику бизнеса делегировать задачи и сосредоточиться на главных задачах, таких как развитие бизнеса, маркетинг, продажи и развитие, передав финансовые вопросы в руки опытного специалиста. 

! Для заказа бизнес-плана или бесплатной консультации по услугам компании можете обратиться к нашему менеджеру через форму на сайте или написав напрямую в Telegram @alex1993bp. 

Еще больше полезной и актуальной информации можно найти в нашем Telegram-канале.

! Если у вас остались дополнительные вопросы по гранту, можете оставить заявку на нашем сайте, и специалист компании бесплатно вас проконсультирует.